Tenían 20 empresas “fantasmas”: SII destapa fraude de mall chino en Valdivia por $310 millones

El Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó una nueva querella criminal contra comerciantes chinos acusados de defraudar al Fisco por más de $310 millones, mediante el uso de facturas falsas y una red de empresas “fantasmas” en Valdivia, región de Los Ríos.

Se trata de dos ciudadanos chinos, representantes legales de un denominado “mall chino”, quienes habrían operado con 20 empresas ficticias y declarado 163 documentos tributarios falsos, aumentando de manera ilegal créditos fiscales del IVA.

Red de facturas falsas y aumento fraudulento del IVA

De acuerdo con el SII, las maniobras permitieron incrementar artificialmente los créditos fiscales del IVA durante diversos periodos tributarios entre febrero de 2023 y junio de 2024. “El trabajo fiscalizador permitió establecer que los querellados registraron y declararon 163 facturas electrónicas falsas correspondientes a operaciones inexistentes”, señaló el organismo. Estas acciones generaron un perjuicio fiscal de $128 millones en materia de IVA.

Declaración de costos falsos en Impuesto a la Renta

Además, el Servicio detectó que los imputados habrían declarado costos y gastos inexistentes en el Impuesto a la Renta de los años tributarios 2024 y 2025. Esto provocó un daño adicional de $182 millones, elevando el perjuicio total a $310.753.001, actualizado a septiembre de 2025.

Empresas sin bodegas, trabajadores ni actividad real

El análisis fiscalizador también reveló que varias de las empresas proveedoras compartían direcciones IP para emitir facturas y declarar impuestos. Al verificar domicilios, el SII constató que operaban desde oficinas virtuales sin infraestructura física, sin bodegas ni mercadería. “Carecían de espacios de almacenamiento y no contaban con trabajadores contratados”, indicó el Servicio en un comunicado.

Sin importaciones registradas ni origen verificable

Mediante cruces de información con Tesorería y Aduanas, se estableció que ninguna de las empresas involucradas registró pagos de impuestos aduaneros ni importaciones durante el periodo investigado. Esto fue clave para demostrar que las mercaderías supuestamente comercializadas no tenían origen verificable.